Lineaire hypotheek
Bij een hypothecaire lening met een lineaire aflossing lost de geldnemer periodiek gedurende de looptijd van de lening een vast bedrag af. Het bedrag wordt berekend door het leningbedrag te delen door het aantal periodieke aflossingen gedurende de looptijd van de lening. Bedraagt bijvoorbeeld het leningbedrag EUR 150.000,00 en is de looptijd 30 jaar, dan is de aflossing op jaarbasis EUR 150.000,00: 30= EUR 5.000,00 per jaar, ofwel EUR 416,67 per maand. De aflossing verloopt volgens een vast patroon.
Door de periodieke aflossingen nemen de restantschuld en de jaarlijks (of maandelijks) te betalen rentebedragen in de loop der jaren af.
De hypothecaire lening op basis van lineaire aflossing is daarom geschikt voor cliënten die hun maandlast willen zien afnemen. Die vermindering van het te betalen rente bedrag heeft natuurlijk wel een gevolg voor de fiscale aftrek.
De eerste jaren zijn de bruto maandlasten (evenals de netto maandlasten) relatief hoog omdat er naast rente over de (dalende) hoofdsom een bedrag aan aflossing moet worden betaald. Dit nadeel van de lineaire hypotheek heeft geleid tot de ontwikkeling van een bijzondere variant: de hypothecaire lening met getrapte aflossing.
Hypothecaire lening met getrapte aflossing
Eigenlijk is deze hypothecaire lening een tussenvorm van een lineaire hypotheek en een annuïteiten hypotheek.
Bij getrapte aflossing blijft het aflossingspercentage, het percentage van de hoofdsom dat per jaar wordt afgelost, telkens voor een bepaalde periode ? bijvoorbeeld vijf of tien jaar ? gelijk.
Bij de hypotheek met getrapte aflossing loopt de maandlast ? deze bestaat immers uit aflossing én rente ? gedurende de gehele looptijd niet geleidelijk terug. Schoksgewijs treden lastenverzwaringen op, namelijk telkens wanneer een hoger aflossingspercentage aan de orde komt.
Voordelen
van de lineaire
aflossing:
- Snelle
vermogensvorming;
- Dalende lasten in de loop de jaren: dit is van belang voor geldnemers
die op termijn een daling van hun (gezamenlijke) inkomen verwachten;
- Minder rente verschuldigd over
de gehele looptijd in vergelijking met andere aflossingsvormen.
Nadelen
van de lineaire aflossing:
- Hoge lasten in de
eerste jaren: hierdoor kan minder geleend worden in vergelijking met
andere aflossingsvormen;
- Beperkt inflatievoordeel:
reeds in de eerste jaren van de looptijd wordt relatief veel
afgelost waardoor in de tijd minder van de waardevermindering van de
hoofdsom kan worden geprofiteerd (uitgaande van inflatiecorrectie in
het inkomen) dan bij andere aflossingsvormen;
- Dalend fiscaal voordeel: zeker
voor geldnemers met stijgende inkomens is de lineaire hypotheek
fiscaal minder aantrekkelijk dan andere hypotheekproducten.